О курсе
Удостоверение по окончании
Что вы получите
- где проходит тонкая грань между законной оптимизацией и незаконным уклонением от налогов;
- как самостоятельно диагностировать риски вашей компании с помощью сервисов ФНС и общедоступных критериев;
- порядок выявления и «обезвреживания» конкретных рисков по налогу на прибыль, НДС и НДФЛ;
- как выстраивать налоговую политику компании в зоне безопасности, минимизируя доначисления;
- какие методики используют налоговые органы, чтобы быть готовыми парировать их претензии, защитив бизнес от финансовых и репутационных потерь;
- что такое «дистанционная проверка», «таргетированная проверка», «налоговое расследование» и к каким последствиям они приводят;
- в каких случаях налоговики истребуют документы и пояснения, проводят допросы и осмотры помещений;
- как грамотно составлять возражения на акт проверки и жалобы на решения налоговиков по проверке;
- как получить практические рекомендации по решению различных проблемных ситуаций;
- как выбрать правильную стратегию поведения при камеральной и выездной налоговой проверке, в том числе при выявлении ИФНС признаков дробления бизнеса;
- какие источники сбора доказательств дробления бизнеса используют налоговики;
- определите, какую выбрать стратегию поведения при налоговых проверках, связанных с дроблением бизнеса, чтобы минимизировать налоговые последствия;
- научитесь грамотно обосновывать экономическую целесообразность дробления;
- выясните, как избежать налоговых претензий, если инспекция выявила у вас критерии дробления.
Программа обучения
От оптимизации к уклонению: где грань налоговой безопасности?
- Что такое налоговая безопасность? Отличие от понятий «оптимизация» и «уклонение».
- Цель сделки – как фундамент для построения концепции налогового планирования.
- Понятие и критерии «необоснованной налоговой выгоды».
- Последствия нарушения налоговой безопасности: финансовые (доначисления, пени, штрафы), репутационные, уголовные.
Диагностика: как самостоятельно оценить риски компании.
- Как обезопасить себя от сомнительных контрагентов
- Анализ финансовых показателей: доля НДС к выручке, уровень расходов, рентабельность. Инструмент для самопроверки: Сервисы ФНС
- Общедоступные критерии самостоятельной оценки рисков (12 критериев).
- Методички ФНС РФ по выявлению схем уклонения от уплаты налогов.
Зоны особого внимания по налогу на прибыль и НДС.
- Как снизить риск доначислений при реализации имущества
- Можно ли избежать начисления НДС при утрате товара (порча, бой, хищение и т.д.).
- Как обоснованность расходы для целей исчисления налога на прибыль (экономическая оправданность). Особое внимание – внутригрупповым сделкам.
- Контрольные точки по убыткам: как безопасно учесть расходы прошлых периодов.
Зоны особого внимания по НДФЛ и страховым взносам.
- Маркеры по выявлению схем экономии на зарплатных налогах.
- Дивиденды vs зарплата.
- Оформление договоров ГПХ вместо трудовых с ИП и самозанятыми.
- Подотчет – на что обратить внимание.
Тренды налогового администрирования и контроля.
Дробление бизнеса в фокусе внимания налоговиков.
Камеральные налоговые проверки
Выездные налоговые проверки
Мастер-класс «Применение уникальных инструментов КонсультантПлюс для диагностики рисков и оптимизации налогов».
- Профессиональная работа с правовыми нормами в СПС КонсультантПлюс для управления налоговыми рисками.
- Решение спорных ситуаций по налоговым рискам с помощью СПС КонсультантПлюс.
Преподаватели курса
Полина Колмакова– Директор Центра правового консалтинга, ведущий эксперт-консультант по налогообложению компании “ЭЛКОД”. Специалист в области бухгалтерского учета и налогообложения, автор многочисленных методических материалов и стаей по вопросам налогообложения
Лариса Рассадкина– Заместитель начальника отдела налогового консультирования ООО “ЭЛКОД”
Вадим Хорошилов– Руководитель отдела налогового консультирования ООО “ЭЛКОД”, советник налоговой службы РФ 3 ранга, автор публикаций по вопросам налогообложения и налогового контроля
Елена Троякова– Ведущий эксперт Центра повышения квалификации КонсультантПлюс ООО “ЭЛКОД”